哪些贷款在表外？
许多消费者并不知道，他们办理的住房抵押贷款其实可以分为两类：A类贷款和B类贷款。A类贷款就是纯粹抵押贷款，而B类贷款是在抵押基础上再加上别的保证方式，如保证人、第三方账户抵押等。
根据规定：在贷款登记机关办理登记的住房抵押贷款仅限于A类贷款。但是，银行为了贷款安全往往会要求贷款人另具保证。这种在抵押基础上再要求保证人的贷款产品就称为B类贷款。A类贷款和B类贷款之间最大的区别在于：如果贷款人发生违约，保障债权实现的次序不同。通俗地说，就是当房子被银行抵押时，银行能否优先处置该房产进而实现债权。
要弄清楚哪些贷款在表外，就要明白表外的含义。银行表外业务是指商业银行进行资金交易，将一些不涉及资本净额的风险和收益变动进行列报，不表露在资产负债表上。一些银行为了少披露资产状况或者虚增盈利，将一些资产以表外业务来处理，造成银行表内资产和表外资产相结合的复杂结构，这些资产处于表里之间的灰色地带，风险和收益都不明确，处于高度不确定的状态，给银行带来巨大的风险，对市场破坏性很大。特别是近年来的经济低迷和众多银行的不良爆发，表外业务逐渐暴露出其巨大弊病。现在国际上大多把表外业务列入资本监管范围。
在住房抵押贷款业务中，A类贷款从贷款登记机关登记之日起即属于表内业务，银行必须把该笔贷款列入资产负债表内。而B类贷款由于还需要保证人，根据新规在保证人未约定保证期限时，保证期间为自主债务履行期届满之日起2年；在约定保证期限的，保证期间为自主债务履行期届满之日起6个月内。对于保证人来说义务较重，相应地其风险也加大，所以B类贷款业务应列为表外业务。但是，现实中不少银行为了避免表外业务增加监管数量，往往也将其计为表内业务。
近年来，表外业务逐渐泛滥，衍生品层出不穷，过度创新带来极大风险。如现在如火如荼的资产证券化业务，把没有现金流或现金流不确定的资产，通过包装、分割、重组，转变成现金流稳定的证券，最终出售给市场。表面看来，这类资产有高额回报，但有较高的违约风险，只是通过表外处理降低资产质量，对银行系统性风险加大。