公积金首套贷款怎么算？
2015年6月，央行和住房城乡建设部下发了《关于完善职工住房抵押贷款政策有关问题的通知》（以下称“237号文”）；2016年2月，住建部、财政部、人民银行又联合下发了《关于调整住房公积金个人住房贷款政策有关问题的通知》（以下称“459号文”）对住房公积金贷款政策进行了调整。 结合237号文和459号文的内容来看，各地对于住房公积金首套房贷认定的标准并不一致。
以商业性住房贷款为例，目前大部分地区均采用“认房不认贷”的认定标准。即即使借款人首次利用银行贷款买房，若其在金融机构上征信系统中存在住房贷款记录，也视为二套房，公积金贷款也同此判断。 但公积金首套住房贷款的判定标准则较为复杂，部分城市既考虑房屋套数，同时也考虑申请人家庭在本地以及全国范围内未结清的住房贷款情况；而有些地方虽然只考虑到房屋的套数，但却将异地公积金贷款也在考虑范围之内。不同地区对于公积金首套房认定的规则是不一样的，且不同地区的公积金贷款中心对于政策的解读也存在差异，所以购房者最好向当地公积金中心进行确认。
通常情况下，下列三种情况的购房贷款可以被认定为首套房： (一)没有使用过任何住房信贷政策，也就是借款人过去从来没有贷款买过住房，也没有任何房屋登记的信息。这种情况是最为常见的，此时首套房利率可以享受最低优惠，各银行审批力度也相对较大。
(二)借款人曾经贷款购得一套住房，但该项贷款已经结清（包括商业贷款和公积金贷款），房子也已经出售或者报废，同时借款人在当地国家机构中不存在房产备案信息或其他房屋登记信息。这种情况下，借款人再次申请贷款买新房，也可以享受首套房待遇。
(三)借款人名下虽有一套房，但该套房屋处于全款未按揭状态，或虽已办理按揭贷款但未放款，同时，借款人及配偶在当地国家机构中没有其他房屋登记信息。这种情况与第二种情形相似，不过贷款未放款意味着银行的审核还没有完成，借款合同尚未生效，所以可以办理退档手续，取消贷款，这样就能享受首套房贷款的待遇。当然，如果贷款已经发放，那不管有没有放款都有可能被视作二套房。